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bonjour à toutes et à tous et bienvenue sur cette vidéo de france active nouvelle aquitaine sur la construction d'un plan de trésorerie mois ses marques pereira je suis chargé de mission financement des entreprises de
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l'économie sociale et solidaire sur le lot et garonne et sur la gironde bonjour moi c'est karine bernard je travaille au sein de france active poitou charentes je suis chargé d'une mission sur le
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financement des structures de l'économie sociale et solidaire ainsi que pour les porter les créateurs d'entreprise donc cette forme à cette vidéo pardon a
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vraiment l'utilité de vous aider à construire votre plan de trésorerie on va aborder plusieurs choses d'abord l'utilité ce plan de trésorerie prévisionnel les éléments qui vous sont nécessaires à construire votre plan de
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trésorerie prévisionnel et puis on va entrer plus en détail dans un exemple donc le plan de trésorerie prévisionnel sa recense toutes les recettes et toutes les dépenses de votre entreprise sur 12
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mois ça doit vous permettre de constater une situation de trésorerie voire même un pic de trésorerie négatif ou excédentaires l'idée c'est que vous
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puissiez adopté une stratégie à course interne sur votre entreprise le plan de trésorerie prévisionnel c'est aussi un outil qui vous sera indispensable pour communiquer avec vous vos partenaires
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financiers le plan de trésorerie avant de se lancer dans la construction de ce tableau il va vous falloir plusieurs éléments en amont vous devrez donc vous
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munir de votre veille compte vos relevés de compte ça va vous permettre d'identifier des produits et des charges et la fréquence de ces décaissements de ses encaissements ça va vous permettre également de
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constater vos soldes de comptes et de d'ajuster en fonction avec la plante de trésorerie il faudra aussi vous munir de votre business plan prévisionnel où nous devenons budget prévisionnel qui va vous
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permettre de reporter toutes vos prévisions tant au niveau du chiffre d'affaires que des subventions ou des charges vous pourrez également vous munir de votre compte de résultat et bilan est
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moins 1 si vous ne l'avez pas de votre balance qui vous permettra de faire le lien entre 11 et vos dettes qui ne sont pas encore totalement réglé sur l'exercice
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d'avant il faudra vous munir également de votre plan d'investissement pour tous les investissements que vous avez prévu pour les mois à venir donc ça peut être des acquisitions de matériel etc en face vous mettrez en corrélation des
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financements qu'ils vous sont nécessaires pour financer justement ces investissements donc le plan de trésorerie comment il se présente vous avez veille
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les sous forme d'un tableau excel vous avez une 1ère ligne trésorerie soldes de comptes début de mois c'est à partir de votre relevé de compte que vous pourrez compléter cette première case les autres se mettant
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automatiquement à jour ensuite vous avez la case de démarrage de votre plan de trésorerie prévisionnelle vous avez deux options soit vous l'a démarré à la suite de votre arrêtés comptables c'est à dire
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que si vous arrêtez votre exercice comptable au 31 12 rien ne vous empêche de commencer votre plante trésorerie prévisionnel dès janvier mais vous pouvez également commencer votre plan de trésorerie en cours de
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mois juste le bémol c'est qu'il faudra bien mettre en corrélation les dettes et les créances qui ne sont pas encore réglés sur les mois d'avant vous avez également
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sur votre plan de réseaux et une partie haute qui recense tous les encaissements dit d'exploitation dit d'exploitation car c'est ce que vous allez retrouver sur votre compte de résultat donc ça va
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concerner vos recettes mais éventuellement vos subventions et les autres produits d'exploitation tous ces éléments là sont hors taxes puisque vous pourrez retrouver une autre
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ligne avec la tva que vous pourrez compléter si vous n'êtes pas assujettis à la tva il est bien entendu que vous n'avez pas de tva a complété vous trouvez également
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toutes les aides exceptionnelles l'urgence liée aux qu'ovide 19 telles que les subventions ou le chômage partiel notamment vous avez ensuite les encaissements dit
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hors exploitation par exploitation c'est ce que vous retrouvez sur votre bilan tels que les apports ou le prêt dans les prêts bancaires ou les concours financiers court terme à la suite vous
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trouvez exceptionnelle d'urgence coe vite 19 tels que les prêts que vous aurez pu demander suite à la crise sanitaire tous réunis vous allez retrouver une ligne total
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encaissements qui sera calculée automatiquement sur la deuxième partie de votre tableau vous allez trouver les décaissements dit d'exploitation c'est ce que vous allez retrouver notamment
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sur votre compte de résultat comme les achats les charges externes les charges de personnel notamment à la suite vous trouverez les mesures exceptionnelles d'urgence lié au kobus
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19 tels que les rebords ensuite vous trouverez les décaissements dit hors exploitation que vous retrouvez sur votre bilan tels que les remboursements des prêts ou l'acquisition d'immobilisations à la suite vous
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trouverez les mesures exceptionnelles lance du comique 19 à cela s'ajoutera la tva déductible sur les achats là aussi ça sera charge à vous de les compléter
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si vous êtes assujetti à la tva sans déduira ottomane la tva à payer en fonction de la tva collectée et la tva déductible que vous aurez pu compléter
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et vous aurez alors la différence entre vos encaissements et vos décaissement ce qui vous permettra d'aller sur le tableau qui suit concernant le solde de trésorerie ce tableau là va vous permettre
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d'identifier les pics de trésorerie à noter qu'il est bien intégré les soldes de vos placements puisqu'il s'agit bien d'intégrer le placement dans vos au pic de trésorerie
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silien ça va vous permettre de savoir si vous devez avoir recours à vote à votre livre est par exemple ou si vous devez avoir recours un découvert autorisé on vous a également mis à disposition à
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la suite de ce tableau là un focus sur la tva ça répertorie va tva collectée que vous aurez pu mentionner sur le tableau d'en haut est ainsi que la tva
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déductible se calculera automatiquement la tva payée plus en détail nous allons voir un exemple qui va vous permettre de
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rentrer plus concrètement dans votre tableau de trésorerie on va partir sur un exemple d'entreprise sur une situation classique et on verra
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également un exemple impacté par la crise sanitaire et là vous allez vraiment voir les impacts que ça sur votre réseau et marc je te laisse explique renata exemple
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c'est parti alors on va partir sur une situation dont on va partir d'une association assujettis à tva c'est à dire qu'elle va avoir la fin des subventions mais aussi elle va avoir une activité commerciale par exemple une
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boutique et à la sujette aux impôts commerciaux elle a construit un budget prévisionnel 2020 que vous pouvez voir ici avec 30000
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euros de produits d'exploitation à peu près trente mille euros de charges cotation pour un résultat à peu près à l'équilibré à la fin d'année elle a aussi construit un plan d'investissements parce qu'elle va acheter un véhicule en début d'année
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donc là on est vraiment sur un exemple or situation de crise sanitaire on est vraiment sur l'exemple travaux grammont classique l'association démarre l'année avec un solde de trésorerie de 1100
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euros c'est à dire que vraiment sur son compte en banque elle démarre à l'année à la 1100 euros son compte en banque pour construire le plan de trésorerie on va commencer sur le volet des recettes d'exploitation
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avec notamment le volet du chiffre d'affaires très bien trouver du chiffre d'affaires on va partir du principe que l'association encaisse son chiffre d'affaires sans délai de règlement
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ça veut dire que c'est qu'ayant ses clients lui paye cash ses clients lui à la paye elle reçoit tout de suite sur son coin elle reçoit tout de suite les son règlement donc on va partir du principe qu'on va prendre du coup 24700
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euros de chiffre d'affaires annuel on divise par deux pour avoir un chiffre d'affaires moyen là on est sur une dans une logique où il n'y a pas forcément de saisonnalité ya pas de fluctuation entre
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du doigt d'un mois sur l'autre on pourrait mettre en place les fluctuations par exemple si je prends le mois d'avril et mai par exemple je peux partir du principe qui va être un petit
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peu plus fort j'ai multiplié par 1 % voilà je vais faire pareil sur le mois de mai que le 2 mai au contraire sur le
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mois d'août et septembre on est sur une activité qui va être un petit peu moins forte la savate une activité qui va être inférieure de 20% dont jeu x 0,8 après
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excusez moi juste oublié ce jeu pour vous montrer qu'on peut faire fluctuer brabançon chiffre d'affaires assez facilement juste avec un petit coefficient voilà donc on va avoir deux mois un
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petit peu fort que sont le mois d'avril et le mois de mai et de moi un petit peu faible que son mois d'août au mois de septembre et puis il reste de l'année on est sur un chiffre d'affaires moyen de 2000 58 euros les roannais en hors taxes
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moi alors j'ai indiqué directement une ligne tva collectée alors dans le tableau qu'on va vous fournir la formule ne sera pas inscrite parce que ça va vraiment dépendre de votre roi de votre activité de toute éventuelle différents
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voilà moi j'ai directement à appliquer une tva à 20% donc j'ai mis 0 20 x mon chiffre d'affaires hors taxes voilà encore une fois le chiffre d'affaires n'a pas de
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règlement soit au niveau de son budget la structure a également 4000 euros de subvention de fonctionnement donc ces subventions vont être répartis tout le long de l'a tout au long de l'année
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par exemple le département elle va avoir cinq cents euros en février et 1500 euros en juillet par exemple la région elle va avoir 500 e elle va avoir cinq
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cents euros en juin et 1000 euros en septembre et elle n'aura 500 euros qu'en 2021 d'accord du coup ça sera bien insolent de subvention au titre de l'année 2020 mais
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qu'elle touchera qu'en 2021 a contrario là elle perçoit également en 2020 un reliquat des subventions de la collectivité locale de 2019 le touch en
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janvier d'accord voilà donc voilà il est important de vraiment terrifié sur vos relevés bancaires ou éventuellement sous courants livres comptables à quel moment vous percevez les subventions c'est vraiment important parce que les décalages de trésorerie qui peuvent être
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générés par des règlements des subventions peuvent être assez important donc on a travaillé sur le volet du chiffre d'affaires on a travaillé sur le volet de subvention il reste maintenant les cotisations on a
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1000 euros de cotisations sur l'année on sait qu'on les touche à peu près dans l'année mais on sait pas encore exactement donc on va pas s'embêter on va faire mille euros / 12 à tout au long de l'année concernant les associations qui ne sont
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pas assujettis à tva ne vous entend du coup on a in utile du coup de reporter un une tva en bas du tableau mais étaient directement le montant ttc net de taxes
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dans les encaissements ici d'accord la distinction est vraiment importante à faire pour les structures qui sont assujettis à tv donc là on a fait le volet d on a fini le volet des recettes d'exploitation chiffre d'affaires et
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subventions on va passer plutôt maintenant aux recettes hors exploitation notre structure à la sphère d'investissements à l'ingestion d'un véhicule à hauteur de 7800 euros et pour
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financer ce véhicule la structure fait un emprunt de 5000 euros on va trouver ici en février à la hausse également une subvention d'investissement de 1500 euros elle reçoit en mars et elle va avancer
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la tva ce qu'ont à 1300 euros de tva donc on a également des recettes des ressources des encaissements qui sont liées qui sont pas les l'exploitation qui sont plus liés à l'investissement vous retrouvez le total des
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encaissements sur la ligne tout en bas on va passer maintenant volet des dépenses alors les dépenses on va partir du principe que l'association a un délai de règlement de 30 jours sur l'achat de
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ces matières premières c'est à dire que le chiffre d'affaires qui est générée en janvier elle va régler ses matières premières et ses marchandises le mois d'après donc on va appliquer une petite formule du mois de février sur le
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avec 30 jours décalage donc par exemple en exemple là on a un coût d'achat par exemple qui est de 8% c'est à dire que sur 100 e sur un prix
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de 100 200 euros g 8 euros g 8 euros d'achats de matières premières et de marchandises dont j'ai calculé 8% sur mon chiffre d'affaires alors si je n'avais pas de délai de règlement je calculais directement son chiffre
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d'affaires de février là je sais que j'ai un mais fournisseur ne permettent de payer 30 jours après j'ai pas me priver je vaux mais les produits en janvier je paye mon fournisseur
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le mode à plat et j'applique ma formule donc moi j'attends des achats de 8% sur l'année attention mois de janvier du coup en janvier vous allez payer les achats de matières premières et de marchandises du mois de décembre de
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votre chiffre d'affaires de décembre bon on va partir du principe que sur le mois de décembre 2019 était le même que le mois de décembre 2020 voilà donc
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attention vraiment à la fois la six années les clubs d'activités et aux délais de règlement de vos achats de matières premières et de marchandises au niveau des loyers mon loyer
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bien plus on est sur 2400 euros de loyer dont l'année la voix le payer la même chose tous les mois c'est à dire de son héros qu'on lit sur l'année on a également vu des fdf tous à 200 euros
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pareil ça va être la même chose tous les mois on pourra payer tous les trois mois je vais quatre mois lâche pas vraiment sur un exemple simplifié honoraires comptable on est sur 300 euros pareil je
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le lis sur l'année sur les charges fixes on peut souvent simplement / et enfin j'avais un poste de charges autres charges externes de 130 euros sur l'année encore une fois peuple
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alors on est sur une structure assujettis à la tva mon budget est en hors taxes il faut absolument que mon trésorerie il faut tenir compte aussi la tva déductible serre que vous avez collecté de la
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déviation aux ventes mais sur vos achats vous allez pouvoir récupérer la tva qui y compris dans le prix que vous allez payer donc jette une j'ai une petite ligne ici tva déductible alors moi j'ai déjà mis une formule je
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suis parti sur 20% également pour simplifier la vie 20% du millier de l'edf ouais c'est bien évidemment c'est pour simplifier on peut avoir les tout tva différents selon vos pauses de charge donc attention quand vous allez faire vos propres formules ou
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mettre sur votre sueur réaliser directement la tva que vous pourrez déduire attention à bien devenir kong et de la tva déductible mais tout tv ensuite les salaires donc
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les salaires alors attention moi je suis parti sur un salaire net pour simplifier entre le budget prévisionnel et plan de trésorerie dans votre budget prévisionnel 2020 si vous l'avez travaillé sur la partie du compte de
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résultat 2019 vous verrez apparaître les salaires bruts dans votre budget prévisionnel est en dessous une ligne cotisations cotisations patronales ont mon plan trésorerie je vais faire
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apparaître le salaire net et on sous le total des cotisations sociales salariales et patronales donc là nombreux trésorerie g13 1800 euros / dos et j'ai le même salaire tous
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les mois une partition ainsi qu un équivalent temps plein sur cette structure et au niveau des cotisations salariales et patronales et 1340 / 12
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hop on les paye tous les mois donc là on a fini sur les dépenses d'exploitation on va passer maintenant on verra tout à l'heure sur les éléments de les dépenses liées à la crise qu à vide on est
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vraiment sur le une situation vraiment tout à fait classique vous construisez vos besoins de trésorerie même en dehors de la crise annie les dépenses en dehors de l'exploitation vous avez donc on a acheté un véhicule quand on est sur une
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structure assujettis à tva on va distinguer l'achat du nulle hors taxes donc l'âge et 6500 euros de véhicules à 6500 euros en février et j'aimais la tva déductible qui va se calculer automatiquement
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je prends bien bien grands comptes la tva sur l'achat seul véhicule donc ses 1300 euros de plus que je pourrai déduire c'est à dire que je pourrai récupérer dernier élément important dans les
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dépenses en dehors d'exploitation c'est le remboursement des emprunts attention vous prenez votre plan d'amortissement et vous indiquer le bon niveau le remboursement des emprunts capital ainsi que les intérêts sur l'ensemble de votre trésorerie moi pour
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me simplifier encore une fois là je simplifie je prends votre emprunt je divise par cinq ans on est parti sur un emprunt à 5 ans je divise par 12 et je retrouve la mensualité en échéance tous
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les mois on va voir ce que ça donne au niveau du plan de trésorerie voilà donc et c'est vous avez le solde de trésorerie et là on est bien on est bien ça veut dire qu'on a commencé dans
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ont débuté l'année et le mois de janvier avec 1100 euros sur le compte on a une situation sur loi de janvier où on fait 371 euros d'excédent ça veut dire qu'on a plus de recettes que de
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dépenses ou ce mois ci donc je finis le mois de janvier à 1471 euros et ensuite sur tout le long de l'année j'ai un solde de trésorerie positif je voulais pas précisé mais on a également négocié un découvert autorisé
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permanent de 1000 euros donc je vois là j'ai découvert danger de 1000 euros de toute façon j'en ai pas besoin dans ma situation mais si jamais j'avais besoin de faire appel ce qui l'aurait autorisation découvert je pourrais
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l'anticipent karine est ce que tu veux ajouter quelque chose avant qu'on passe à l'exemple sur la crise annie d'impôt trésorerie est impactée par la crise m alors effectivement c'est bien de quel
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est votre plan prévisionnel avec la réalité de ce qui peut se passer sur votre structure donc il faudra bien tenir tenir en compte des délais éventuels que vous
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pourrez avoir aussi bien sur les recettes que sur que sur vos dépenses il faut bien impactées ça il faudra bien impactées aussi la variation de votre activité si elle est impacté par une
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saisonnalité ou par d'autres événements qui sont liées à votre structure l'idée c'est vraiment de d'utiliser les moyens qui sont mis à votre disposition tels que vos plans de résultats de
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l'année d'avant que vos relevés de compte pour pouvoir prévoir au plus juste sur votre plan de trésorerie prévisionnelle il ya des choses également qu' qui sont répartis
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différemment comme les subventions avec des désaccords et des soldes il faut bien tenir compte de cela pour bien répartir sur sur votre plan de trésorerie prévisionnelle en fonction de
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la réalité des versements qui sont effectués donc ce qu'on a mis à votre disposition également pour vraiment voir l'impact que votre trésorerie
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c'est le graphique sur l'autre anglais qui suit ou là vous voyez vraiment la variation mois par mois de votre trésorerie donc là on est plutôt sur une sur une bonne situation
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avec une trésorerie qui qui augmentent et qui est plutôt assez saine l'idée maintenant du prochain exemple c'est de
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voir l'impact que la structure suit la crise sanitaire et notamment un arrêt d'activité donc maintenant que laisse profiter
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exemple alors donc je voulais vie tout à l'heure on était parti sur un exemple une autre association elle a une boutique et cette boutique va devoir fermer d'ici donc du coup on va fermer alors pour simplifier je ferme carrément
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tout le mois de mars d'accord on va donc possible d'affaires en mars et on va fermer jusqu'au bois de joie comme ça on va être un peu large la structure n'a pas beaucoup de visibilité par rapport au décours à
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l'apprendre déconfinement du coup vous voyez déjà l'impact direct de la crise sanitaire ces jeux ferme boutique si je reprends mon graphique bon là on n'est pas bien du tout on n'est pas bien
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du tout géré en à la trésorerie qui plonge carrément et on est en déficit de trésorerie toute l'année vous allez voir ici également tout en bois si vous reprenez vous êtes vraiment comme ça s'affiche en rouge c'est que c'est pas bon signe
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on a certes en bois de mars on est encore dans l'autorisation de découvert avec 428 euros 2,2 découvert par contre ensuite on est là on explose l'autorisation de découvert donc il va falloir mettre en place des
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leviers trouver des leviers pour retrouver une trésorerie positive parce que si vous êtes effectivement ce n'est trésorerie négatif ça veut dire tout simplement que vous ne pouvez pas faire face à vos dépenses vous ne pouvez plus payer vos salaires vous pouvez plus payer vos fournisseurs
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vous ne pouvez plus payer l'urssaf etc donc première mesure importante à mettre en place c'est bien entendu au niveau au niveau
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de ces fameux mois d'arrêt d'activité c'est de passer au chômage partiel les petites boutiques on peut plus travailler donc du coup on va à ce chemin partiel leur attention c'est bien à
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l'entreprise à l'association d'avancé les indemnités chômage qu'en l'occurrence je simplifie on va partir sur 80 % du net c'est bien à
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l'entreprise du coup d'avancé les indemnités chômage qui lui sont plus rares mais j'ai une petite erreur qui lui seront ensuite remboursés par l'état donc l'impact chômage partiel va venir
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diminuer la masse salariale sachant que je suis ensuite remboursés on va se donner un petit peu de temps alors attendez dans les aides exceptionnelles voilà aide exceptionnelle urgence que vis de vous retrouver ici chômage
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partiel ont l'une 31 jeux j'ai commencé à mettre mes salariés mons à la rumba salariés en chômage en mars on va se donner deux mois pour recevoir les trades et est être remboursés par
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l'état voilà je touche du coup mon chômage partiel voilà donc ça c'est la première mesure on va voir si ça suffit pour venir couvrir les besoins de
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trésorerie alors c'est pas mal c'est pas mal c'est enfin on est toujours un solde de trésorerie négatif 1 vous le voyez mais on reste dans l'autorisation de découvert alors la problématique c'est si jamais imaginé qu'on avait découvert autorisé
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de 500 euros seulement ou même pas d'autorisation de découvert autorisé du tout dans ce cas là on anticipe encore un problème enfin d'une problématique c'est qu'entre avril et juin on voit aussi sur le graphique
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j'ai une période où je n'ai pas suffisamment de trésorerie pour venir ouvrir des besoins et de couvrir les dépenses sur ses troupes ces trois différents bons donc on va devoir utiliser d'autres leviers alors autre levier
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vous avez dû entendre parler mais il existe une aide de l'état qui s'appelle le fonds de solidarité c'est une aide maximum de 1500 euros qui correspond à 50% de votre chiffre d'affaires 50 % de
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la perte d'exploitation donc là en l'occurrence je perds de 13000 euros je simplifie encore une fois on va dire qu'on va récupérer 6000 euros à partir du mois de juin voilà le temps que tout se met en place
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et voilà donc ça ça va m'aider mais potentiellement sur avril mais je vais encore avoir des besoins de trésorerie en fait ça va principalement aussi amoindrir en fait la perte d'exploitation est ma part de rentabilité j'ai toujours à plein du trésorerie par
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contre sur avril mai il faut que je trouve encore d'autres folle vie donc on a vu des leviers avec des recettes chômage partiel je mets au chômage mais salariés j'avance ce chômage partiel
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j'avance urbanisation je suis remboursés par l'état je sollicite le fonds de solidarité je peux en trouver d'autres des leviers notamment sur les dépenses au niveau de mes dépenses mon loyer jeux
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pc négocier avec le propriétaire pour essayer d'annuler enjeux négocier avec lui et pour reporter et ne pas annuler excusez moi mon loyer d'avril mai juin
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je sais négocier avec lui je pars du principe que je vais reprendre l'activité au mois de juillet et dans ce cas là je négocie je peux essayer d'étaler le loyer d'avril mes choix je suis redevable
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je vais l'étaler sur juillet août septembre octobre novembre dessin en plus du loyer dont je veux déjà acquittée sur ces mois pareil sur tout ce qui est edf au gaz etc
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on va le va leur portée on négocie on arrive à leur portée donc j'ai une ligne est prévue pour ça donc dans les mesures exceptionnelles vous avez le report du loyer donc là je suis sur 100 euros par
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mois pendant 6 mois ou 3 6 voilà je dois avoir de l'edf gdf voilà voilà voilà donc j'ai donc serre ça va me faire du bien au niveau de la trésorerie
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attention il faut bien que mon activité puissent ensuite supporter une nouvelle dépense par la suite parce que du coup elle est reportée sur le sur les mois d'après voici les premières mesures on a
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une mesure qu'on pourrait mettre en place c'est le report des cotisations sociales on imagine que je devais m'acquitter de 695 euros là au mois de au mois de mars
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cotisation qui correspondait à au mois de février on peut demander d'être à l'annuler et ou plutôt la reporter et l'art porté également sur le mois de juillet voilà
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voyez on accueille déjà plusieurs leviers pour revenir amoindrir les besoins devra vraiment diminuer les besoins de trésorerie sur cette période où on a dû fermer et qui vont nous poser beaucoup de problèmes de trésorerie
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enfin dernière mesure à prendre en compte c'est de négocier que le partenaire bancaire peut-être de d'annuler et de reporter les échéances les échéances de prêt sur
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cette fameuse période on va et de les reporter sur de décaler monde empreint d'augmenter mon le remboursement des emprunts de un mois deux mois trois mois jusqu'à six mois d'accord donc pareil
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mon emprunt du coup s'allonge de plusieurs mois par contre ça me permet d'avoir un peu plus de souffle au niveau des trésoreries sur cette période cette période ci donc voilà c'est encore une autre mesure qui est possible de mettre en place
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on va voir ce que ça donne du coup au niveau de la trésorerie on est pas mal on est pas mal on a simplement ici encore avril mais j'ai 300 200 euros de déficit
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je pourrais s'est trouvé d'autres leviers comme d'autres aides etc la cie tout à l'heure j'étais encore avec une autorisation de découvert de 500 euros j'étais dedans je peux aussi peut-être négocier le présentez vos plantes 13h et
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vos partenaires bancaires lui expliquer j'ai encore deux mois difficiles à ce qu'ils peuvent autoriser exceptionnellement l'autorisation de découvert de 500 euros sur le mois d'avril et wang voilà ça c'est tous les leviers qu'on peut enfin cédé premier levier qu'on peut utiliser pour
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retrouver une trésorerie un petit peu plus un petit peu plus retrouver un peu de souffle et de la trésorerie au niveau démographique vous voyez ça va un petit peu mieux voilà c'est encore un petit peu chaud au niveau du mois d'avril et du mois de mai
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ça va déjà karine est ce que tu souhaitais ajouter quelque chose alors l'idée effectivement de votre plan de trésorerie c'est de vraiment voir l'évolution de la
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trésorerie et les leviers qui impacte cette trésorerie donc effectivement on a des leviers qui sont liées à la crise sanitaire mais dans un cadre classique on a
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également des leviers par exemple faire rentrer plus rapidement vos recettes c'est-à-dire mettre en place un circuit de facturation adopté aussi adapté pardon aussi de vos dépenses en fonction
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de cette baisse d'activité et puis n'hésitez pas à demander des reports aux services sociaux aux impôts mais également à vos fournisseurs vous avez aussi cette option de
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contacter votre partenaire bancaire pour mettre en place un financement soit à court terme soit à moyen terme et si vous détenez des actifs réfléchissait à vendre certains de vos actifs pour renflouer cette trésorerie
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la halle avantages que vous avez sur sur plan de trésorerie là c'est que vous pouvez également établir plusieurs scénarios rien ne vous empêche d'ajouter des lignes de masquer des lignes de
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d'adapter un scénario plutôt pessimiste un scénario plutôt médian ou un scénario plutôt optimiste pour voir vraiment la variation de votre trésorerie et l'impact que cela aura sur votre entreprise
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saab et terminera non seulement la stratégie que vous avez adopté et les solutions que vous pouvez mettre en place oui d'ailleurs finalement un truc est ce que je vois karine pour brodeur justement sur la question des scénarios
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on peut imaginer un scénario pour le pauvre d'activité ne redémarre pas en juin mais ne redémarre qu'en septembre et dans ce cas là c'est encore de nouveaux leviers qu'il faudra trouver pour pouvoir avoir une trésorerie positive sur pour passer les pères
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voilà l'idée de ce plan de trésorerie prévisionnel c'est de vous donner tous les tous les éléments nécessaires pour évaluer la prévision que peu que peu à voir votre entreprise en termes de
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trésorerie est de pouvoir communiquer avec vos partenaires financiers sur l'évolution de votre activité et il est le levier que vous avez pu mettre en place ou qui restent à mettre en face
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bon bah merci karine j'espère qu'on y est j'espère que la vidéo sera instructive et qu'on a deux jeunes déjà pas mal d'éléments sur comment conçoit son plan de trésorerie et comment faire face aussi à la crise sanitaire avec des dés le via ses voiles et des premiers
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leviers de pouvoir anticiper ses besoins de trésorerie sur les mois à venir de toute façon on vous met à disposition donc en plus de cette trésorerie le plan de trésorerie prévisionnel sous
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excel ainsi qu'une notice explicative en appui pour vous faciliter la construction de votre votre âge votre table au pardon bon bah super merci qui arrive et puis bah bien que bas bonne
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journée à tous le mot j'espère que ça a été instructif et bonne continuation à bientôt au revoir
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